9 月 25 日，中国证监会发布行政处罚决定书（夏海钧），夏海钧时任中国恒大集团董事局副主席、总裁，证监会决定：针对恒地面产流露 2019 年、2020 年年度汇报存在空虚纪录的作歹步履，对夏海钧赐与教化，并处以 500 万元的罚金；针对恒地面产公修复行公司债券存在欺骗刊行的步履，对夏海钧处以 1,000 万元的罚金。鉴于夏海钧组织安排编制空虚财务汇报，技术罕见恶劣，情节罕见严重，对夏海钧遴选终生证券商场禁入依次。

中国证监会行政处罚决定书（夏海钧）

〔2024〕90 号

当事东说念主：夏海钧，男，时任中国恒大集团董事局副主席、总裁。

依据《中华东说念主民共和国证券法》 ( 以下简称《证券法》 ) 的联系章程 , 我会对恒地面产集团有限公司 ( 以下简称恒地面产 ) 欺骗刊行债券、信息流露作歹非法等步履进行了立案探听、审理，并照章向当事东说念见解告了作出行政处罚的事实、根由、依据及当事东说念主照章享有的职权。我会向当事东说念主夏海钧照章公告投递《行政处罚及商场禁入预预知告书》，现公告期满，夏海钧未在章程的时老实领取见告书，亦未提议述说辩说或条目听证。本案现已探听、审理驱逐。

经查明，当事东说念主存在以下作歹事实：

一、恒地面产流露的 2019 年、2020 年年度汇报存在空虚纪录

恒地面产通过提前阐明收入形态实施财务作秀 ,2019 年虚增收入 2,139.89 亿元 , 占当期贸易收入的 50.14%, 对应虚增老本 1,732.67 亿元 , 虚增利润 407.22 亿元 , 占当期利润总和的 63.31%;2020 年虚增收入 3,501.57 亿元 , 占当期贸易收入的 78.54%, 对应虚增老本 2,988.68 亿元 , 虚增利润 512.89 亿元 , 占当期利润总和的 86.88%。

二、恒地面产公修复行公司债券存在欺骗刊行

恒地面产 2020 年 5 月 26 日刊行 20 恒大 02 债券 , 刊行界限 40 亿元 ;2020 年 6 月 5 日刊行 20 恒大 03 债券 , 刊行界限 25 亿元 ;2020 年 9 月 23 日刊行 20 恒大 04 债券 , 刊行界限 40 亿元 ;2020 年 10 月 19 日刊行 20 恒大 05 债券 , 刊行界限 21 亿元 ;2021 年 4 月 27 日刊行 21 恒大 01 债券 , 刊行界限 82 亿元。

恒地面产在刊行上述债券历程中公告的刊行文献差异援用了存在空虚纪录的 2019 年、2020 年年度汇报的联所有据 , 存在欺骗刊行。

上述作歹事实 , 有恒地面产年度汇报、债券召募表现书、信用评级汇报、刊行恶果公告、财务良友、情况表现、联系当事东说念主盘问笔录等左证 , 足以认定。

我会以为 , 恒地面产流露的 2019 年、2020 年年度汇报存在空虚纪录的步履 , 违背《证券法》第七十八条"信息流露义务东说念主流露的信息 , 应当果真、准确、竣工 , 简明明晰 , 苟简明了 , 不得有空虚纪录、误导性述说概况紧要遗漏"的章程 , 组成《证券法》第一百九十七条第二款所述步履。中国恒大集团时任董事局副主席兼总裁夏海钧 , 骨子统筹责罚恒地面产泛泛辩论事务 , 组织安排编制空虚财务汇报 , 技术罕见恶劣 , 情节罕见严重 , 是 2019 年、2020 年年报空虚纪录的径直弘扬的主宰东说念主员。

恒地面产公修复行公司债券存在欺骗刊行的步履 , 违背《证券法》第十九条第一款"刊行东说念主报送的证券刊行央求文献 , 应当充分流露投资者作出价值判断和投资有贪图所必需的信息 , 内容应当果真、准确、竣工"的章程 , 组成《证券法》第一百八十一条第一款所述步履。中国恒大集团时任董事局副主席兼总裁夏海钧 , 骨子统筹责罚恒地面产泛泛辩论事务 , 组织安排编制空虚财务汇报 , 技术罕见恶劣 , 情节罕见严重 , 是径直弘扬的主宰东说念主员。

根据当事东说念主作歹步履的事实、性质、情节与社会危害进程，我会决定 :

一、针对恒地面产流露 2019 年、2020 年年度汇报存在空虚纪录的作歹步履 , 依据《证券法》第一百九十七条第二款的章程 , 对夏海钧赐与教化 , 并处以 500 万元的罚金 ;

二、针对恒地面产公修复行公司债券存在欺骗刊行的步履 , 依据《证券法》第一百八十一条的章程 , 对夏海钧处以 1,000 万元的罚金。

三、鉴于夏海钧组织安排编制空虚财务汇报 , 技术罕见恶劣 , 情节罕见严重 , 根据《证券法》第二百二十一条和 2015 年《证券商场禁入章程》 ( 证监会令第 115 号 ) 第三条第一项、第五条第三项的章程 , 对夏海钧遴选终生证券商场禁入依次。自我会文书决定之日起 , 在禁入时期内 , 除不得继续在原机构从事证券业务概况担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高档责罚东说念主员职务外 , 也不得在其他任何机构中从事证券业务概况担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高档责罚东说念主员职务。

上述当事东说念主应自收到本处罚决定书之日起 15 日内 , 将罚金汇交中国证券监督责罚委员会开户银行 : 中信银行北京分行贸易部 , 账号 :7111010189800000162, 由该看成直上缴国库 , 并将注有当事东说念主称号的付款凭证复印件送中国证券监督责罚委员会行政处罚委员会办公室备案。当事东说念主要是对本处罚决定抗击 , 可在收到本处罚决定书之日起 60 日内向中国证券监督责罚委员会央求行政复议 ( 行政复议央求不错通过邮政快递寄送至中国证券监督责罚委员会法治司 ) , 也可在收到本处罚决定书之日起 6 个月内径直向有统领权的东说念主民法院拿起行政诉讼。复议和诉讼时期 , 上述决定不罢手奉行。

中国证监会

2024 年 8 月 27 日kaiyun体育登录网页入口